収入・税金

ハンドメイド作家の確定申告完全ガイド【青色申告vs白色申告・初心者向け】

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売り方ラボ

|2026年4月4日|約5分で読める

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この記事の目次

確定申告が必要な収入ラインの確認

ハンドメイド販売の収入がある場合、一定の金額を超えると確定申告が必要になります。「申告が必要かどうか」を最初に確認しましょう。

給与所得がある人は、ハンドメイドによる所得（収入ではなく、収入から経費を引いた金額）が年間20万円を超えると確定申告が必要です。

給与所得がない人は、基礎控除48万円を超える所得があれば申告が必要です。つまり年間所得が48万円（約48万円の純利益）を超えた場合に申告義務が生じます。

確定申告には「青色申告」と「白色申告」の2種類があります。手間は青色申告の方が大きいですが、節税効果が格段に高いため、毎年継続的に販売するなら青色申告を選ぶべきです。

比較項目	青色申告（65万円控除）	青色申告（10万円控除）	白色申告
特別控除額	65万円	10万円	なし
記帳方式	複式簿記	単式簿記可	単式簿記
電子申告	必須（65万円控除の場合）	不要	不要
事前申請	必要（青色申告承認申請書）	必要	不要
赤字の繰り越し	3年間可能	3年間可能	不可
家族への給与	「青色事業専従者給与」として経費算入可	可	制限あり

所得税率を20%と仮定した場合、65万円の控除により最大13万円の節税効果があります。会計ソフトを使えば複式簿記の作業も自動化できるため、手間に対する節税効果は非常に高いです。

確定申告に必要な書類を事前に揃えておきましょう。後から探すと時間がかかります。

書類	入手方法	保存期間
各プラットフォームの売上明細	minne・Creema等の管理画面からダウンロード	7年
材料・仕入れの領収書	購入時に受け取り保管	7年
送料の領収書	郵便局・コンビニ等のレシート	7年
通信費の明細	携帯会社・プロバイダの請求書	7年
撮影機材・PCの購入証明	購入時のレシート・領収書	7年

確定申告に向けて、日々の収支を記録する会計ソフトを使うと大幅に効率化できます。

ソフト名	月額費用	特徴	向いている人
freee会計	980円〜（年払い）	UIが直感的・スマホアプリが充実	簿記知識がない初心者
マネーフォワードクラウド確定申告	880円〜（年払い）	銀行・カードとの自動連携が強力	データ整理を自動化したい人
やよいの青色申告オンライン	0円〜（初年度無料）	老舗・サポートが充実	安心感を優先する人
Tax Note	無料	シンプルな収支記録	販売点数が少ない副業初心者

ハンドメイド作家に特におすすめなのはfreeeまたはマネーフォワードです。どちらも銀行口座・クレジットカードと連携して自動で帳簿を作成してくれるため、日々の記帳の手間を大幅に削減できます。

確定申告には厳格な期限があります。期限を過ぎると様々なペナルティが発生します。

無申告加算税：申告しなかった場合、納税額の15〜20%が加算されます。税務署から指摘される前に自主申告した場合は5%に軽減されます。

延滞税：納付が遅れた場合、遅れた日数に応じて年率7.3〜14.6%の延滞税がかかります。

過少申告加算税：申告したが金額が実際より少なかった場合、追加納税額の10〜15%が加算されます。

ペナルティを避けるためにも、売上が発生したら日々帳簿をつけ、申告期限に余裕を持って準備することが重要です。

税務申告は複雑に感じますが、会計ソフトと正確な領収書管理で多くの部分が自動化できます。最初は時間がかかっても、2年目以降は格段に楽になります。不安な場合は税理士への相談も検討しましょう。